Hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư vay vốn tại NHNN và PTNT tỉnh Sơn La

MỞ ĐẦU

Trong nhưng năm qua, – Sơn La từ một tỉnh miền núi nghèo nàn, lạc hậu đã vươn lên không ngừng, bộ mặt của tỉnh đã có nhiều thay đổi. Cùng với sự phát triển chung của tỉnh, Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn (NN&PTNT) tỉnh Sơn La đã khẳng định vai trò của mình, vinh dự được đóng góp tích cực vào sự nghiệp phát triển kinh tế- xã hội của cả tỉnh, thực hiện tốt chức năng và nhiệm vụ của mình, trở thành một điểm đến tin cậy của người dân cũng như của nhiều nhà đầu tư.

Để nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng, công tác thẩm định luôn là một trong những hoạt động trọng tâm. Công tác thẩm định hiệu quả có chất lượng tốt tạo ra các quyết định cho vay chính  xác, giúp cho ngân hàng tránh được các khoản nợ xấu, các món vay khó thu hồi… Đồng thời, lựa chọn được các nhà đầu tư tiềm năng, các dự án đạt hiệu quả cao về tài chính và khả năng trả nợ.

1. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG NN&PTNT TỈNH SƠN LA TRONG THỜI GIAN QUA.
   • TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NN&PTNT TỈNH SƠN LA TRONG NHỮNG NĂM QUA.

Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Sơn La (NHNo Sơn La ) trước năm 1998 được gọi là Ngân hàng Nhà nước tỉnh Sơn La, hoạt động với chức năng là một ngân hàng trung ương cơ sở. Sau khi chuyển đổi nền kinh tế năm 1986, đứng trước yêu cầu mới của sự phát triển các ngành nghề, các lĩnh vực khác nhau của đất nước nói chung và tỉnh Sơn La nói riêng, ngày 08/07/1988 Ngân hàng nhà nước Việt Nam đã ban hành quyết định số 66/NHNN trong đó quyết định tổ chức lại NHNN tỉnh Sơn La thành ngân hàng chuyên doanh mang tên (Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn tỉnh Sơn La) trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam. Nhằm phục vụ cho việc phát triển kinh tế trên địa bàn tỉnh Sơn La.

NHNNo Sơn La hoạt động với chức năng và nhiệm vụ chủ yếu là:

• Huy động tiền gửi tạm thời nhàn rỗi của các tổ chức, cá nhân thuộc mọi thành phần kinh tế trong nước và nước ngoài bằng đồng việt nam và đồng ngoại tệ.
• Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu ngân hàng và thực hiện các hình thức huy động vốn khai thác theo quy định của NHNo Việt Nam.
• Tiếp nhận các nguồn vốn tài trợ, vốn uỷ thác của chính phủ và chính quyền địa phương và các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nước và ngoài nước.
• Được phép vay vốn các tổ chức tài chính tín dụng khác khi được phép của tổng giám đốc NHNoViệt Nam .
• Dùng số vốn huy động được cho vay ngắn, trung và dài hạn đối với cá nhân, hộ gia đình, các tổ chức kinh tế trên địa bàn.
• Làm dịch vụ các Tổ chức tín dụng.
• Ngoài ra còn thực hiện một số chức năng và nhiệm vụ khác.

Trong những năm qua, hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Tỉnh Sơn La, đã có những bước tăng trưởng khá cao, điều này thể hiện rõ thông qua công tác huy động vốn, cho vay…

2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THÂM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG NN&PTNT TỈNH SƠN LA

Ngân hàng NN&PTNT tỉnh Sơn La là ngân hàng chi nhánh cấp 1 của Ngân hàng NN&PTNT Việt Nam. Trong những năm qua Ngân hàng luôn là đơn vị đi đầu trong hoạt động kinh doanh trong hệ thống Ngân hàng của Tỉnh. Cho vay trung và dài hạn (cho vay theo dự án) là một trong các hoạt động kinh doanh chính của Ngân hàng. Đóng góp một phần lớn vào sự thành công của Ngân hàng trong những năm qua. Thẩm định dự án là một công tác quan trọng trong hoạt động cho vay theo dự án của Ngân hàng.

Bảng 1: Quy mô số dự án đầu tư xin vay vốn tại Ngân hàng NN&PTNT tỉnh Sơn La.

Chỉ tiêu	2006	2007	2008	10 tháng 2009
Dự án xin vay vốn	25	35	28	24
Tổng số dự án.	25	35	28	24
Tổng số tiền (Tr.đồng)	756.587	896.325	1153.256	1253.568
Dự án được chấp nhận	18	33	23	20
Tổng số dự án	18	33	23	20
Tổng số tiền (Tr.đồng)	652.225	773.458	1015.235	1125.956
Dự án bị từ chối	7	2	5	4
Tổng số dự án.	7	2	5	4
Tổng số tiền (Tr.đồng)	104.362	122.867	138.021	127.612
Tỷ lệ dự án được chấp nhận(%)
Số dự án	72%	94%	82%	83%
Số tiền	86%	86%	88%	90%
Tỷ lệ dự án từ chối (%)
Số dự án	28%	6%	18%	27%
Số tiền	14%	14%	12%	10%

(Nguồn: Phòng tín dụng Ngân hàng NN&PTNT tỉnh Sơn  La)

Qua 4 năm nhìn lại quy mô số dự án thẩm định tại Ngân hàng NN&PTNT tỉnh Sơn La mặt bằng chung của các Ngân hàng trên địa bàn tỉnh là không cao nhưng khối lượng tiền vay luôn cao. Qua đó cho thấy công tác thẩm định và cho vay theo dự án của Ngân hàng đã bắt đầu chú trọng vào chất lượng.

1. Cơ cấu dự án đầu tư thẩm định tại Ngân hàng NN&PTNT tỉnh Sơn La.

Bảng 2: Cơ cấu dự án đầu tư thẩm định tại Ngân hàng NN&PTNT tỉnh Sơn La.

Chỉ tiêu	2006		2007		2008		10 tháng 2009
	Số dự án	Số tiền	Số dự án	Số tiền	Số dự án	Số tiền	Số dự án	Số tiền
Dự án theo ngành kinh tế	25	756.587	35	896.235	28	1153.26	24	1253.57
Nông, lâm, ngư nghiệp	12	364.254	11	253.254	9	201.589	7	198.284
Công nghiệp	8	267.042	20	523.437	13	756.254	11	856.587
Dịch vụ	5	125.291	4	119.544	5	170.159	4	123.239
Khác	0	0	0	0	1	25.254	2	75.458
Dự án theo thành phần kinh tế	25	756.587	35	896.235	28	1153.26	24	1253.57
Doanh nghiệp nhà nước	13	487.589	19	568.568	9	358.591	7	298.328
Công ty cổ phần, Công ty TNHH	7	215.25	11	205.289	14	652.872	13	735.256
Doanh nghiệp cố vốn đầu tư nước ngoài.	0	0	0	0	1	25.256	1	20.254
Khác	5	53.748	5	122.378	4	116.537	3	199.73
Dự án theo loại tiền	25	756.587	35	896.235	28	1153.26	24	1253.57
Nội tệ	25	756.587	35	896.235	27	91.281	23	1233.31
Ngoại tệ	0	0	0	0	1	25.256	1	20.254

(Nguồn: Phòng tín dụng Ngân hàng NN&PTNT tỉnh Sơn  La)

 

2.1 Mục đích và căn cứ thẩm định

1. Mục đích của thẩm định

Mục đích của công tác thẩm định dự án vay vốn tại Ngân hàng NN&PTNT tỉnh Sơn La là đánh giá dự án có tính khả thi và có đạt hiệu quả kinh tế hay không. Dự án có tính khả thi và có đạt hiệu quả về mặt kinh tế mới có khả năng trả nợ vốn vay của Ngân hàng đúng thời hạn và đủ số lượng.

1. Căn cứ thẩm định

1/ Chủ trương phát triển kinh tế xã hội của ngành, địa phương.

2/ Quy hoạch phát triển được duyệt hay các nhiệm vụ cụ thể được Nhà nước giao ( chỉ thị, nghị quyết… của các cấp lãnh đạo Nhà nước).

3/ Hệ thống văn bản pháp quy: các thông tư của Bộ KH&ĐT, Bộ TC, Bộ XD

2.2 Quy trình thẩm định.

Sơ đồ quy trình thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng NN&PTNT tỉnh Sơn La.

 

2.3  Phương pháp thẩm định.

Tùy thuộc vào đặc điểm của mỗi dự án và từng nội dung thẩm định mà ngân hàng có các phương pháp thẩm định khác nhau, nhưng chủ yếu là bốn phương pháp:

• Phương pháp thẩm định theo trình tự
• Phương pháp so sánh, đổi chiếu các chỉ tiêu
• Phương pháp phân tích độ nhạy
• Phương pháp dự báo

Nội dung cụ thể của bốn phương pháp là:

2.4 Nội dung thẩm định dự án vay vốn tại Ngân hàng NN&PTNT tỉnh Sơn La.

Mỗi dự án thường do một doanh nghiệp đứng ra làm chủ đầu tư, vì vầy bên cạnh thẩm định dự án,thì thẩm định hồ sơ pháp lý, thẩm định năng lực chủ đầu tư cho phép cán bộ thẩm định đánh giá một cách tổng thể và chính xác hơn về khả năng thành công của dự án.

Thẩm định hồ sơ pháp lý của dự án.

Khi xem xét căn cứ pháp lý của bộ hồ sơ của dự án, cán bộ thẩm định áp dụng phương pháp so sánh, đối chiếu các chỉ tiêu  so sánh các tài liệu trong dự án với tài liệu trong các dự án tương tự, tài liệu do cán bộ thẩm định thu thập được.

Thẩm định năng lực chủ đầu tư.

Thẩm định năng lực chủ đầu tư là một trong các nội dung cần thiết để xem xét đánh giá khả năng tài chính, quản lý và tính hợp pháp của chủ đầu tư. Dự án có thể thực hiện chủ đầu tư phải có đủ năng lực tài chính và năng lực pháp lý cần thiết.

Khi tiến hành thẩm định khách hàng vay vốn, cán bộ thẩm định áp dụng phương pháp so sánh đối chiếu các chỉ tiêu  so sánh các tài liệu báo cáo trong dự án với các tài liệu cán bộ thẩm định thu thập được từ khách hàng và các tài liệu từ cơ quan quản lý nhà nước của tỉnh.

1. II. ĐỊNH HƯỚNG CỦA NGÂN HÀNG TRONG THỜI GIAN TỚI

2.1 Định hướng phát triển chung.

Với phương châm hướng sự thịnh vượng của khách hàng và sự phát triển bền vững của khách hàng và ngân hàng, mục tiêu của ngân hàng NN&PTNT tỉnh Sơn La trong thời gian tới là tiếp tục giữ vị trí là ngân hàng thương mại hàng đầu trong hệ thống Ngân hàng tỉnh Sơn La .

2.2 Định hướng phát triển trong công tác thẩm định.

III. MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ VAY VỐN TẠI NGÂN HÀNG NN&PTNT TỈNH SƠN LA TRONG THỜI GIAN TỚI

1. Hoàn thiện căn cứ thẩm định.
2. Hoàn thiện quy trình thẩm định.
3. Hoàn thiện phương pháp thẩm định.
4. Hoàn thiện nội dung thẩm định.

KẾT LUẬN

Hòa cùng sự phát triển của đất nước và sự nỗ lực không ngừng của toàn tỉnh vào sự nghiệp công nghiệp hóa- hiện đại hóa, Ngân hàng đầu tư và phát triển nông thôn thành phố Sơn La đã, đang và sẽ phấn đầu không mệt mỏi để xứng đáng với niềm tin của người dân cũng như các cấp lãnh đạo thành phố.

Cùng với sự phát triển lớn mạnh của ngân hàng, vài trò của công tác thẩm định ngày càng được khẳng định như một khâu không thể thiếu trong hoạt động của ngân hàng. Chính vì vậy việc không ngừng nâng cao chất lượng công tác thẩm định là một đòi hỏi khách quan và cần phải nhận được sự quan tâm hơn nữa của các cấp lãnh đạo, các cấp quản lý

Đàm Mai Ly

K52- ĐH TCNH